{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":4,"sheets":["Instructivo y Listas","Calificación","Priorización","Listas"],"not_rendered":{"charts":0,"images":1,"macros":1,"external_links":0,"defined_names":2,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Instructivo y Listas","index":0,"n_rows":38,"n_cols":4,"rows_kept":38,"cut":false,"hidden":true,"merged":[[2,0,2,3],[34,1,34,3],[9,1,9,3],[35,0,35,3],[23,2,23,3],[22,2,22,3],[26,2,26,3],[27,2,27,3],[28,2,28,3],[18,2,18,3],[19,2,19,3],[20,2,20,3],[21,2,21,3],[1,1,1,2],[37,0,37,3],[24,2,24,3],[4,0,4,3],[6,0,6,3],[8,0,8,3],[5,1,5,3],[7,1,7,3],[25,2,25,3],[17,2,17,3],[29,2,29,3],[30,2,30,3],[31,2,31,3],[32,2,32,3],[36,1,36,3],[33,0,33,3]]}
[]
[null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE ESPECIAL SEGUIMIENTO\n\nINSTRUCTIVO",null,"Código formato:\nPEEPP-16-03\n\nVersión: 1.0"]
["PEEPP-16-03 FORMATO DE CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE ESPECIAL SEGUIMIENTO"]
[]
["PASO PARA SELECCIÓN DE AUDITORÍAS"]
["PASO 1","Se debe completar el encabezado del Formato"]
[]
["PASO 2","Se debe enunciar el nombre del posible(s) Especial Seguimiento en la casilla"]
[]
["PASO 3","Calificar uno a uno los criterios teniendo en cuenta los siguiente:"]
[]
[null,null,"CALIFICACIÓN"]
[null,"BAJO",1]
[null,"MEDIO",2]
[null,"ALTO",3]
[null,"NO APLICA"]
[]
[null,"CRITERIOS PARA SELECCIONAR EL TEMA DE AUDITORÍA","BASE PARA DETERMINAR EL NIVEL DE CALIFICACIÓN DEL CRITERIO DE SELECCIÓN"]
[1,"Importancia relativa, de Interés público o del Concejo de Bogotá","Si tiene mayor importancia la calificación es alta o Si es de gran interes,  la calificación es alto"]
[2,"Rendición de cuentas públicas ","Si no ha rendido o no es de calidad la rendición, la calificación es alta"]
[3,"Posible impacto - Mejoramiento ","Si genera mejoras significativas, la calificación es alta"]
[4,"Riesgos para la Contraloría de Bogotá D.C. ","Si el tema es de bajo riesgo para la Contraloria, se califica alto"]
[5,"Aspectos de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública, las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y/u otros procesos de la Contraloría de Bogotá D.C. ","Si el asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá, la calificación es alta"]
[6,"Relevancia ","Si es de gran relevancia, la calificación es alta"]
[7,"Evaluabilidad (posibilidad de realizar seguimiento y de ser evaluado) ","Si no presenta ningun problema de evaluabilidad la calificación es alta"]
[8,"Oportunidad ","Si es oportuno,  la calificación es alta"]
[9,"Trabajo previo de seguimiento, evaluación o de auditoría","Si los trabajos realizados no son concluyentes sobre el asunto, la calificación es alta"]
[10,"Otra actuación planeada o en progreso ","Si hay trabajos en curso sobre el asunto, la calificación es baja"]
[11,"Solicitud de Especial Seguimiento  o auditorías de desempeño ","Si existe mas de una solicitud o interes de apoyar el seguimiento o la auditoría es alta, si el interes es de las Concejo de Bogotá la calificación es alta"]
[12,"Alta sensibilidad política ","Si el tema es controversial o sensible politicamente hablando, la calificación es alta"]
[13,"Intersectorialidad","Si el tema involucra mas de un área transversal la calificación es alta"]
[14,"Apoyo parte interesada","Si hay interes de la Ciudadanía y/o el Concejo de Bogotá, la calificación es alta."]
[15,"Riesgos","Si existe más de un riesgo asociado al tema, implica un proceso propenso al riesgo o el riesgo es medio o significativo la calificación es alta"]
[]
["Paso 4","En la hoja de Priorización encontrará los posibles temas de Especial Seguimiento de mayor a menor calificación"]
[]
["Paso 5","En el espacio de observaciones se puede escribir algún comentario"]
["*De acuerdo a la Estructura Organizacional de la Contraloria Territorial."]

{"sheet":"Calificación","index":1,"n_rows":24,"n_cols":24,"rows_kept":24,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[7,22,7,23],[1,1,1,2],[2,1,2,2],[3,1,3,2],[4,1,4,2],[5,1,5,2],[6,1,6,2],[3,3,3,5],[4,3,4,5],[5,3,5,5],[6,3,6,5],[7,6,7,7],[1,3,1,20],[3,6,6,6],[7,20,7,21],[23,1,23,5],[7,1,7,2],[7,10,7,11],[7,16,7,17],[7,18,7,19],[7,12,7,13],[7,14,7,15],[7,8,7,9]]}
[]
[null,null,null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE ESPECIAL SEGUIMIENTO\nCALIFICACIÓN",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Código formato:\nPEEPP-16-03\n\nVersión: 1.0"]
[]
[null,"PAD a formular:"]
[null,"Acta de Comité Directivo Intersectorial No.",null,"Este instrumento es anexo del acta y hace parte integral de la misma"]
[null,"Fecha de elaboración del Acta:"]
[]
[null,"CRITERIOS PARA SELECCIONAR EL TEMA DE AUDITORÍA",null,"ORIGEN DE LA IDENTIFICACIÓN DEL TEMA","FACTORES O PREGUNTAS ORIENTADORAS","BASE PARA DETERMINAR EL NIVEL DE CALIFICACIÓN DEL CRITERIO DE SELECCIÓN","NOMBRE DEL TEMA 1",null,"NOMBRE DEL TEMA 2",null,"NOMBRE DEL TEMA 3",null,"NOMBRE DEL TEMA 4",null,"NOMBRE DEL TEMA 5",null,"NOMBRE DEL TEMA 6",null,"NOMBRE DEL TEMA 7",null,"NOMBRE DEL TEMA 8",null,"NOMBRE DEL TEMA 9"]
[null,1,"Importancia relativa, de Interés público o del Concejo de Bogotá","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 7 IMPORTANCIA RELATIVA\n\nEs la valoración de la materialidad o la importancia relativa (o significancia relativa) de un asunto dentro del contexto en que se considere. Además del valor monetario, la materialidad incluye aspectos de significancia, cumplimiento, transparencia, gobernanza y rendición de cuentas social y política. ISSAI 3000.84","\n  \n\n","Si tiene mayor importancia la calificación es alta \n\nSi es de gran interes,  la calificación es alto","No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La importancia es media / El interes del Concejo es medio ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La importancia es media / El interes del Concejo es medio ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W9,Tabla1[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,2,"Rendición de cuentas públicas ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ","\n\n\n","Si no ha rendido o no es de calidad la rendición, la calificación es alta","No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Se rindió la cuenta y es de calidad la información /  La información presentada no permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"Se rindió la cuenta y es de calidad la información /  La información presentada no permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W10,Tabla2[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,3,"Posible impacto - Mejoramiento ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 4 RESULTADOS Y POSIBLES IMPACTOS DEL TEMA A AUDITAR ","\n\n\n\n","Si genera mejoras significativas, la calificación es alta","La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W11,Tabla3[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,4,"Riesgos para la Contraloría de Bogotá D.C. ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR LA AUDITORÍA ","\n\n\n\n","Si el tema es de bajo riesgo para la Contraloria, se califica alto","El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W12,Tabla5[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3}]
[null,5,"Aspectos de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública, las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y/u otros procesos de la Contraloría de Bogotá D.C. ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 1 ORIGEN DE LA PROPUESTA ",null,"Si el asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá, la calificación es alta","El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W13,Tabla6[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,6,"Relevancia ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 7 IMPORTANCIA RELATIVA",null,"Si es de gran relevancia, la calificación es alta","El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El tema no tiene importancia en acontecimientos presentes, o no tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W14,Tabla7[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,7,"Evaluabilidad (posibilidad de realizar seguimiento y de ser evaluado) ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR EL ESPECIAL SEGUIMIENTO ","\n\n","Si no presenta ningun problema de evaluabilidad la calificación es alta","La Contraloría tiene capacidad de realizar el seguimiento y evaluar el tema (se cuenta con la información, medios, mecanismos y perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede ser evaluable",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"La Contraloría tiene escasa capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La Contraloría no tiene capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema (No se cuenta con la información, medios, mecanismos o perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede no ser evaluable",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"La Contraloría tiene escasa capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La Contraloría tiene escasa capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "},"La Contraloría tiene escasa capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"La Contraloría no tiene capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema (No se cuenta con la información, medios, mecanismos o perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede no ser evaluable",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W15,Tabla8[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,8,"Oportunidad ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR EL ESPECIAL SEGUIMIENTO ",null,"Si es oportuno,  la calificación es alta","El momento es  correcto y apropiado para realizar el seguimiento del asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "},"El momento no es el adecuado para realizar el seguimiento del  asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El momento es inoportuno para realizar el seguimiento del  asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El momento es inoportuno para realizar el seguimiento del  asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El momento no es el adecuado para realizar el seguimiento del  asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El momento no es el adecuado para realizar el seguimiento del  asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":2},"El momento es  correcto y apropiado para realizar el seguimiento del asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W16,Tabla9[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,9,"Trabajo previo de seguimiento, evaluación o de auditoría","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ","\n\n","Si los trabajos realizados no son concluyentes sobre el asunto, la calificación es alta","No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Se efectuó auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el corto plazo",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W17,Tabla10[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,10,"Otra actuación planeada o en progreso ","Observar el PAD y PAE actualizado",null,"Si hay trabajos en curso sobre el asunto, la calificación es baja","No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W18,Tabla11[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,11,"Solicitud de Especial Seguimiento  o auditorías de desempeño ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 1 NOMBRE Y DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA DEL TEMA DE ESPECIAL SEGUIMIENTO",null,"Si existe mas de una solicitud o interes de apoyar el seguimiento o la auditoría es alta, si el interes es de las Concejo de Bogotá la calificación es alta","No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W19,Tabla12[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,12,"Alta sensibilidad política ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si el tema es controversial o sensible politicamente hablando, la calificación es alta","El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto involucra un tema controversial y de alta sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W20,Tabla13[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,13,"Intersectorialidad","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 10 ENTIDAD O ENTIDADES INVOLUCRADAS ",null,"Si el tema involucra mas de un área transversal la calificación es alta","El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto no se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto no se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W21,Tabla14[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3}]
[null,14,"Apoyo parte interesada","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si hay interes de la Ciudadanía y/o el Concejo de Bogotá, la calificación es alta.","No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":" "},"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W22,Tabla15[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,15,"Riesgos","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Especial Seguimiento - Numeral 5 RIESGOS DEL ASUNTO ","\n\n","Si existe más de un riesgo asociado al tema, implica un proceso propenso al riesgo o el riesgo es medio o significativo la calificación es alta","Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No existe riesgos significativos asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":3},"No existe riesgos significativos asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W23,Tabla16[#Data],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,"TOTALES ",null,null,null,null,{"$f":"SUM(H9:H24)+(1/COLUMN())","v":36.142857142857146},null,{"$f":"SUM(J9:J24)+(1/COLUMN())","v":31.111111111111111},null,{"$f":"SUM(L9:L24)+(1/COLUMN())","v":24.09090909090909},null,{"$f":"SUM(N9:N24)+(1/COLUMN())","v":32.07692307692308},null,{"$f":"SUM(P9:P24)+(1/COLUMN())","v":30.066666666666666},null,{"$f":"SUM(R9:R24)+(1/COLUMN())","v":32.058823529411768},null,{"$f":"SUM(T9:T24)+(1/COLUMN())","v":32.05263157894737},null,{"$f":"SUM(V9:V24)+(1/COLUMN())","v":35.047619047619051},null,{"$f":"SUM(X9:X24)+(1/COLUMN())","v":14.043478260869565}]

{"sheet":"Priorización","index":2,"n_rows":17,"n_cols":5,"rows_kept":17,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[1,2,1,3],[3,2,3,3],[4,2,4,3],[5,2,5,3]]}
[]
[null,null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO",null,"Código formato:\nPEEPP-16-03\n\nVersión: 1.0"]
[]
[null,"PAD a formular:"]
[null,"Acta de Comité Directivo Intersectorial No.","Este instrumento es anexo del acta y hace parte integral de la misma"]
[null,"Fecha de elaboración del Acta:"]
[]
[null,"PUESTO","TEMA","PUNTAJE","OBSERVACIONES"]
[null,1,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D9,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 1"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B9)","v":36.142857142857146}]
[null,2,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D10,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 8"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B10)","v":35.047619047619051}]
[null,3,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D11,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 4"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B11)","v":32.07692307692308}]
[null,4,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D12,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 6"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B12)","v":32.058823529411768}]
[null,5,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D13,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 7"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B13)","v":32.05263157894737}]
[null,6,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D14,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 2"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B14)","v":31.111111111111111}]
[null,7,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D15,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 5"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B15)","v":30.066666666666666}]
[null,8,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D16,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 3"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B16)","v":24.09090909090909}]
[null,9,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D17,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 9"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B17)","v":14.043478260869565}]

{"sheet":"Listas","index":3,"n_rows":48,"n_cols":6,"rows_kept":48,"cut":false,"hidden":true,"merged":[]}
[]
[null,"Importancia relativa","Calificacion",null,"Oportunidad ","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",3,null,"El momento es  correcto y apropiado para realizar el seguimiento del asunto",3]
[null,"La importancia es media / El interes del Concejo es medio ",2,null,"El momento no es el adecuado para realizar el seguimiento del  asunto",2]
[null,"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",1,null,"El momento es inoportuno para realizar el seguimiento del  asunto",1]
[]
[null,"Rendición de cuentas públicas ","Calificacion",null,"Trabajo previo de control fiscal","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",3,null,"No se ha efectuado auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el pasado? ",3]
[null,"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",2,null,"Se efectuó auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el largo plazo",2]
[null,"Se rindió la cuenta y es de calidad la información /  La información presentada no permite explicar las acciones de la administración",1,null,"Se efectuó auditoría, seguimiento o evaluación al asunto o tema en el corto plazo",1]
[]
[null,"Posible impacto - Mejoramiento ","Calificacion",null,"Otra actuación planeada o en progreso ","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",3,null,"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",3]
[null,"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",2,null,"En la actualidad está planeado y/o llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",1]
[null,"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",1]
[]
[null,"Riesgos para la Contraloría de Bogotá","Calificacion",null,"Solicitud de auditorías de desempeño ","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",3,null,"Se han hecho mas de una solicitud para realizar  o auditoría de desempeño al asunto. ",3]
[null,"El asunto o tema es de riesgo medio para la Contraloria de Bogotá",2,null,"Se ha hecho una solicitud para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",2]
[null,"El asunto o tema es de alto riesgo para la Contraloria de Bogotá",1,null,"No se han hecho solicitudes para realizar seguimiento o auditoría de desempeño al asunto. ",1]
[]
[null,"Aspectos de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización","Calificacion",null,"Alta sensibilidad política ","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"El asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",3,null,"El asunto involucra un tema controversial y de alta sensibilidad política",3]
[null,"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",2,null,"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",1]
[null,"El asunto no aborda lineamientos o requerimientos de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",1]
[]
[null,"Relevancia ","Calificacion",null,"Intersectorialidad","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",3,null,"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",3]
[null,"El tema tiene importancia despreciable en acontecimientos presentes, o tiene incidencia moderada en los problemas del Distrito Capital ",2,null,"El asunto no se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",1]
[null,"El tema no tiene importancia en acontecimientos presentes, o no tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",1]
[]
[null,"Evaluabilidad","Calificacion",null,"Apoyo parte interesada","Calificacion"]
[null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,"La Contraloría tiene capacidad de realizar el seguimiento y evaluar el tema (se cuenta con la información, medios, mecanismos y perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede ser evaluable",3,null,"Hay interés de apoyar el control fiscal del tema  por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá, academias, entre otros",3]
[null,"La Contraloría tiene escasa capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema ",2,null,"No hay interés de apoyar  el control fiscal del por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",1]
[null,"La Contraloría no tiene capacidad para realizar el seguimiento y evaluar el tema (No se cuenta con la información, medios, mecanismos o perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede no ser evaluable",1]
[]
[null,null,null,null,"Riesgos","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",3]
[null,null,null,null,"Existe un riesgo significativo asociado al tema",2]
[null,null,null,null,"No existe riesgos significativos asociado al tema",1]